企业行政与刑事违法的八大法律风险
（根据需要专项订制法律服务产品）
一是经营或提供国家明令禁止的商品或服务。
国家为了维护良好的社会公共秩序、确保社会公共安全、保护自然与社会环境，往往禁止企业经营某些商品或提供某些服务，如毒品、武器、珍稀动物及其标本、赌博、卖淫等，如果企业违反规定而经营违禁业务，则将受到行政或刑事法律的追究。
二是未经许可或授予资质，经营特许经营业务或超许可范围、资质等级经营特许业务。
目前，国家对关乎国计民生或公共安全、公共秩序的商品或服务，仍实行生产、经营、运输许可证制度或资质管理制度，如食品、食盐、药品、烟草等人食（用）物品行业，易燃、易爆、有毒、易腐蚀等危险品领域，金融、证券、保险等重要经济领域，建筑、房地产等公共设施安全产业，旅馆、餐饮、娱乐、旅游等公共场所经营，设计、勘探、测绘、会计师、造价师、税务师、拍卖师、律师等技术和公信力要求高的中介行业，报纸、杂志、广播、电视等新闻出版行业，等等。如果未经许可或授予资质，或超出许可范围、资质等级经营上述业务，将全部构成行政违法，轻则被勒令停业，重则国家会以非法经营罪追究其刑事责任。
三是经营行为违法的风险。
企业不但经营的业务要合法，经营的手段和方式也要合法。否则，依然构成行政违法甚至是刑事违法。如提供的商品或服务不符合质量标准或卫生标准（甚至是故意生产、销售假冒伪劣产品、商品），商品标签和说明书不合要求，没有执行价格政策或标价办法，没有执行计量有关规定，采取虚假宣传或存在商业欺诈行为，销售方式违法（如传销、不如实登录购买人信息、不凭处方销售处方药品等），采取串通投标和商业贿赂方式承揽业务等，一旦出现违法行为，同样会被追究行政或刑事责任。
四是财税违法的风险。
财税违法在民营企业中比较普遍，一是没有严格按照“两则”（《企业会计准则》《企业财务通则》）规定进行账务处理，成本列支不实，预提费用不当，科目处理混乱；二是记账凭证及其票据不合格，未经识别造成假发票入账；三是缺乏税务知识，应税项目没有及时足额纳税；四是故意偷税。
这些违法行为，一般通过审计与税务稽查均可以进行调账处理和补税，但免不了行政处罚，严重者还将被追究刑事责任。但目前很多民营企业对此却不以为然，认为公司是我的，账想怎么记就怎么记，并不一定会被查到。抱着一种侥幸心理或无所谓的心态，一旦有一天真的被追究，这种心理将使自己付出巨大代价。
五是土地、规划、环保违法的法律风险。
这类违法现象目前在民营企业中比较普遍。土地缺乏合法手续，建筑不经过规划审批，项目不符合环保规定，取水没有得到许可，废水、废物、废气排放不达标或存在设施缺陷。一旦被认定为违法建筑而被强行拆除，或因环保不达标被限期整改、勒令停业、强制拆除，都将给企业造成重大损失。但目前这种违法现象并未引起企业家的高度重视，法不责众的心理还比较普遍。
六是对劳工的合同行为违法的法律风险。
如不签订劳动合同，不开立社会保险账户，不缴纳社会保险，强迫员工冒险作业、超时劳动，基本工资低于国家最低工资标准，加班加点不加薪，不保障员工休息和休假权等。这些违法行为一般只会受到行政处罚，个别特别严重的，也会被追究刑事责任，员工较多的企业，还有可能引发罢工等群体性事件。
七是发生重大安全生产、食品安全事故的法律风险。
工伤事故、安全生产事故、食品安全事故等，是伴随着企业生产、经营、管理的常态性意外事件，由于其发生的概率低，常常具有很大的偶然性，往往被企业所忽视。一旦发生上述事故，给企业造成的损失却是巨大的，甚至是致命的。既可能给企业造成直接的财产损失（如未投保财产保险，该损失则无法转移），又可能造成企业的间接损失（如合同违约、市场断供、渠道转移），企业家（主）还可能被以重大安全事故罪等追究刑事责任。
八是工作人员职务犯罪的法律风险。
除工作人员故意或过失犯罪外，企业工作人员的侵财类职务犯罪，往往也会给企业造成重大损失，这类犯罪一般较隐秘，持续时间长，不易被发现，结伙作案多，必须引起企业的高度重视。
